재테크 월급 관리 어떻게 할지 모르겠다면 ISA 계좌부터 만들어 보는 것이 좋습니다. 우리가 예금 적금만 만들어도 내야 하는 세금이 많기 때문에 세금을 절약하는 방법을 아는 것도 중요합니다. 재테크 어떻게 할지 모르겠다면 ISA계좌를 만들라고 하는 얘기를 많이 들어서 저도 한번 만들어봤습니다. 오늘은 ISA계좌가 무엇인지, 어떻게 만드는 것인지 알아보겠습니다.
매월 30만 원씩 금리 5%의 3년 만기 적금을 가입한다면 만기일에 세전이자는 83만 원 되지만 이자세금이 12만 원 정도 됩니다. 세금 후 받을 수 있는 금액은 천백만 원 정도 됩니다.
조금 전 냈던 이자 세금 12만 원 정도를 세금을 줄일 수 있는 방법 중 하나는 ISA계좌를 만들어서 활용하는 것입니다. 누구나 꼭 만들어야 하는 계좌이니 꼭 만들어주세요. 특히 미국 주식에 투자하려는 분들은 반드시 필요한 계좌입니다.
15.4% 의 세금 절약 방법: 일반통장과 ISA 계좌 차이
우리가 재테크를 통해 벌 수 있는 수익은 두 가지 방법이 있습니다. 매매차익과 배당금입니다. 매매차익은 주식을 싸게 팔아서 비싸게 팔았을 때 수익입니다. 이 차익으로 수익을 얻을 때도 15.4% 세금을 내야 합니다. 배당금으로 받는 수익도 15.4%의 세금을 내야 합니다. 이것뿐만이 아니라 적금이나 예금을 낼 때도 15.4%의 세금을 내야 합니다.
이런 예금, 적금, 매매차익, 배당금의 총합이 1년에 2천만 원 이상이면 금융소득 종합과세자가 됩니다. ISA 계좌 가입 직전 3년 동안 금융소득 종합과세자가 한 번이라도 된 적이 있다면, ISA계좌에 가입을 할 수 없으니 꼭 확인해 주세요.
총 급여 5,000만 원 이하 근로자나 종합 속득 3,800만 원 이하 사업자는 서민형 ISA 계좌 개설이 가능합니다.
국내 상장 해외 ETF 매수할 때, 200만 원을 초과하는 9.9% 세금을 내야 합니다. 여기서 15.4%가 200만 원까지는 비과세 200만 원이 넘어가는 세금에 대해서는 15.4%가 아닌 9.9% 적용됩니다.
국내 상장 해외 ETF 매수했을 때 차익이 400만 원 났다고 가정해 봅시다. 일반계좌에서는 15.4%의 세금을 내야 합니다. 즉 61만 원 정도의 세금을 내야 합니다. 일반형 ISA 계좌에서는 200만 원까지 비과세 혜택을 줍니다. 그래서 400만 원 빼기 200만 원해서 200만 원 남게 됩니다. 여기 남은 200만 원에 대해서 9.9%의 세금을 냅니다. 19만 8천 원 세금을 냅니다. 마지막으로 서민형 ISA 계좌에서는 400만 원까지 비과세 혜택을 줍니다. 그래서 매매차익이 400만 원이 나오면 그대로 세금 없이 400만 원을 모두 내가 가져갈 수 있습니다.
두 번째 세금 절약 방법: 손익통산 적용
손실과 이익을 합쳐서 세금을 내야 하는 방법도 있습니다. 이것을 손익통산이라고 부릅니다. 일반계좌에서는 손실이 난 부분에 대해서 상관없이 수익이 난 부분에 대해서 세금을 내야 합니다. 하지만 ISA계좌에서는 손실이 난 부분과 이익이 난 부분을 합쳐서 세금을 내야 하기 때문에 손실 부분에 대한 세금 혜택을 받습니다.
예를 들어 일반 계좌에서 1번 기업과 2번 기업의 주식에 투자를 했다고 했을 때 1번은 1000만 원의 수익이 나고 2번은 500만 원 손실이 났습니다. 이때 1번 기업 주식 천만 원 수익에 대해서 세금을 모두 내야 합니다. 2번 손실에 대해서는 혜택이 전혀 없는 것이죠. 일반계좌에서 얻은 수익 1000만 원의 세금 (15.4%)은 154만 원 세금을 내면 됩니다.
하지만 일반형 ISA 계좌에서는 1000만 원 수익 난 1번에서 500만 원 손실 난 2번 기업의 주식을 뺀 500만 원 수익에 대한 세금만 내면 됩니다. 일반형 ISA 계좌에서는 200만 원 비과세가 되기 때문에 (세금을 내지 않아도 되기 때문에) 300만 원에 대해서만 9.9% 세금 내면 됩니다. 29만 원 정도의 세금을 내면 됩니다.
서민형 ISA 계좌에서도 1000만 원 (수익)에서 500만 원 (손실) 빼면 500만 원에 대한 세금만 냅니다. 여기서 400만 원 비과세 혜택이기 때문에 나머지 100만 원에 대해서만 세금을 내면 됩니다. 그러면 100만 원의 9.9% 세금은 9만 9천 원이 됩니다.
연금저축 계좌로 이전 가능
많은 직장인이 세액공제 혜택으로 연금저축 계좌를 가입합니다. 세액공제 혜택을 많이 받는 통장으로도 알려져 있습니다. ISA 통장이 만기가 되어 연금저축 계좌로 이전할 수 있는 방법이 있습니다. 이전하는 금액의 10%, 최대 300만 원까지 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
정부에서 혜택을 주는 상품이지만 (이런 상품일수록 제한과 조건이 많습니다.) ISA계좌 의무가입기간은 3년 이상입니다. 3년 안에 ISA계좌 해지 하면 안 됩니다. 해지하면 절세 혜택 받았던 것들을 다시 돌려줘야 합니다. 1년에 한도 연간 2,000만 원씩 한도가 늘어납니다. 5년 차까지 2천만 원씩 한도가 늘어나면서 최대 1억 원까지 투자를 할 수 있습니다.
ISA 계좌 종류: 중개형, 일임형, 신탁형
스스로 주식 투자를 하면서 ISA계좌를 운용할 것이기 때문에 중개형 ISA를 만들면 됩니다. 여기서 S&P 500 ETF를 꾸준히 매수하시면 좋다고 추천합니다. 종류가 많은 S&P 500 ETF 중에서 ACE 미국 S&P 500을 추천합니다. (제가 추천하는 것이 아닌 광화문금융러 유튜브를 참고했습니다.) 이 주식은 수수료가 가장 저렴하고 배당을 잘 주었던 주식이었다고 합니다.
지금까지 제가 적은 내용은 저의 지식을 토대가 아닌 통계전공 광화문금융러 유투버의 <사회초년생 재테크 월급관리, 50만 원씩 여기로 이체하세요>를 참고하여 정리한 노트입니다.
